El arte de contar historias financieras

La narración financiera es una habilidad fundamental que permite a los profesionales del sector financiero transmitir datos complejos de una forma que resulte significativa para las partes interesadas. Al elaborar una narrativa financiera en torno a la información financiera, se pueden transformar las cifras brutas en conocimientos que impulsen decisiones estratégicas. Para quienes estén interesados en dominar este enfoque, comprender los principios de la narración de datos puede proporcionar una base sólida para crear historias financieras impactantes que capten la atención e informen.

Los estados financieros revelan información importante, pero rara vez cuentan toda la historia. A menudo se necesita una mirada perspicaz y una buena dosis de experiencia para extraer información significativa de las cifras.

Incluso las personas con gran perspicacia financiera tendrán dudas y pueden pasar por alto fácilmente aspectos importantes que quedan ocultos entre los detalles. Para quienes tienen menos experiencia en la lectura de informes financieros, esta tarea resulta mucho más difícil. Ambos grupos pueden beneficiarse de un contexto más amplio y de la orientación de expertos que les ayude a comprender plenamente la realidad subyacente de los estados financieros.

Las cifras no mienten, pero entenderlas resulta más fácil cuando se acompañan de comentarios significativos que les aporten contexto. Al añadir profundidad y significado a las cifras, puedes ayudar a todos los miembros de tu organización, así como a las partes interesadas externas importantes, a comprender mejor las realidades que impulsan el negocio. De este modo, puedes reforzar la competencia financiera de tus compañeros y mejorar los resultados empresariales. También puedes elevar el prestigio de tu equipo financiero dentro de la empresa, poniendo de relieve la importancia estratégica de tu departamento.

Una parte fundamental del trabajo de los directores financieros consiste en presentar datos a otras personas. Todos los ejecutivos de alto nivel son embajadores de la marca, y el director general es el principal narrador. Esto significa que, en lugar de limitarte a entregar informes sin más, debes intentar que tus informes cobren vida situando las cifras en su contexto para las partes interesadas clave ajenas al ámbito financiero.

No siempre es fácil lograrlo, sobre todo cuando te ves limitado a utilizar herramientas tradicionales, como las hojas de cálculo estáticas. Además, tu equipo ya no puede limitarse a informar de lo que ha ocurrido, sino que ahora se espera que proporcione datos y cifras en tiempo real, a medida que se producen. Para alcanzar la excelencia en la elaboración de informes financieros y en la presentación de datos, necesitarás un conjunto de herramientas diseñadas específicamente para apoyar esa misión.

¿Qué es la narración financiera?

La narración financiera es la práctica de transformar datos financieros en un relato que resulte a la vez atractivo e informativo. Implica interpretar indicadores financieros complejos de manera que se destaque su importancia dentro de un contexto empresarial más amplio. Al convertirse en narradores financieros, los profesionales pueden hacer que la información financiera resulte más accesible y significativa para las partes interesadas que quizá no tengan conocimientos financieros.

Cómo funciona la narración financiera

La narración financiera consiste en combinar datos con elementos narrativos y visuales para crear una historia coherente. El proceso suele implicar el uso de herramientas como los guiones gráficos para directivos (CXO storyboards) con el fin de potenciar la colaboración y la narración. Estas herramientas ayudan a visualizar los datos, mientras que la narrativa explica el «porqué» que hay detrás de las cifras, lo que hace que la información resulte más cercana y fácil de entender.

Pasos clave para la narración financiera:

1. Recopilación de datos: Recopilar datos financieros precisos y relevantes.

2. Contextualización: Situar los datos en un contexto empresarial más amplio.

3. Desarrollo narrativo: Crea una historia convincente que vincule los datos con los objetivos empresariales.

4. Visualización: Utiliza tablas, gráficos y otros elementos visuales para ilustrar los puntos clave.

5. Presentación: Expón la historia a tu público de forma clara y atractiva.

¿Por qué es importante la narración financiera?

La narración financiera es fundamental porque tiende un puente entre los datos brutos y la toma de decisiones estratégicas. Ayuda a las partes interesadas no financieras a comprender la importancia de los datos, lo que permite tomar decisiones mejor fundamentadas. Por ejemplo, dominar el arte de la narración en el ámbito de la planificación y el análisis financieros (FP&A) puede mejorar significativamente la eficacia de dichos procesos, garantizando que las conclusiones se comuniquen de forma clara y persuasiva.

Ventajas de la narración financiera:

• Mejora de la toma de decisiones: ayuda a las partes interesadas a tomar decisiones más fundamentadas.

• Mayor implicación: Hace que los datos financieros sean más accesibles y atractivos para un público no especializado en finanzas.

• Mejor comunicación: Facilita una comunicación más clara de la información financiera compleja.

• Mejor alineación estratégica: armoniza los datos financieros con los objetivos empresariales, lo que facilita tener una visión global.

Componentes clave de la narración financiera

Los componentes clave de la narración financiera incluyen datos precisos, un contexto relevante y una narrativa convincente. Además, una buena narración financiera comienza con una buena tecnología, ya que las herramientas tecnológicas adecuadas son esenciales para recopilar, analizar y presentar los datos financieros de forma eficaz. Los elementos visuales, como los cuadros y los gráficos, también son fundamentales para que la historia resulte más atractiva y fácil de entender.

Elementos esenciales de la narración financiera:

1. Datos: Los datos financieros precisos y pertinentes constituyen la base de la historia.

2. Contexto: Ofrecer información de fondo y explicar las circunstancias en las que se inscriben los datos.

3. Narrativa: Crear una historia convincente que relacione los datos con los objetivos y la estrategia de la empresa.

4. Elementos visuales: Uso de tablas, gráficos e infografías para ilustrar los puntos clave y facilitar la comprensión de los datos.

5. Claridad: Garantizar que la historia sea clara, concisa y fácil de entender para todas las partes interesadas.

Ejemplos de narración financiera

La narración financiera puede adoptar muchas formas, dependiendo del público y del objetivo. Por ejemplo, una guía de cinco pasos para la narración financiera puede ayudar a estructurar las presentaciones dirigidas a los inversores, destacando los principales logros financieros. Otro ejemplo es el uso de datos financieros para contar una historia convincente en los informes anuales, donde el objetivo es comunicar a los accionistas la salud financiera de la empresa y sus perspectivas de futuro.

Ejemplos de la vida real:

• Presentaciones para inversores: Estructuración de datos para destacar el crecimiento y el potencial futuro.

• Informes anuales: uso de textos narrativos para explicar los resultados financieros anuales y la orientación estratégica.

• Propuestas presupuestarias: Justificar las solicitudes financieras vinculándolas a los resultados esperados.

• Comunicaciones internas: Simplificar los datos financieros para mostrar cómo influyen en el éxito general de la empresa.

Cómo educar e informar mediante la narración de historias financieras

La narración financiera educa e informa. Mejora la cultura financiera del público objetivo. Hay algunos ingredientes clave para una buena historia, y es importante no omitir ninguno de ellos. A continuación, se ofrece una breve descripción general de los elementos en los que deben centrarse los responsables financieros:

Prepara el escenario. Como cualquier buena historia, las narrativas financieras comienzan por preparar el escenario. Una comunicación eficaz comienza con una comprensión de fondo de cuál ha sido la trayectoria de la empresa, qué se propone lograr y qué ha llevado a la situación actual. Esto podría incluir un resumen de las prioridades estratégicas de la empresa, un resumen de los acontecimientos más importantes que han tenido lugar durante el último año y una breve visión general de la dinámica del mercado en tu sector. Preparar el terreno proporciona un punto de partida común para comprender el resto del relato financiero.

Utiliza visualizaciones. A menudo se dice que una imagen vale más que mil palabras. Esto es especialmente cierto a la hora de resumir o presentar cifras numéricas. Los paneles de control ejecutivos modernos ofrecen una gran cantidad de información en formatos fáciles de asimilar, a menudo en cuestión de segundos. En lugar de tener que examinar minuciosamente montones de datos en columnas, los usuarios pueden comprender de forma intuitiva lo que está sucediendo en la empresa con solo echar un vistazo. El mejor software de paneles de control permite a los usuarios profundizar en los detalles del sistema ERP para explorar con mayor detalle qué está sucediendo y por qué.

Destaca las ideas clave. Una buena narración financiera permite a la audiencia reflexionar sobre los resultados, plantear preguntas, desarrollar una comprensión más profunda de la situación y, en última instancia, sacar sus propias conclusiones. Pero la narración financiera también debe ofrecer a los miembros del equipo una ventaja inicial en ese proceso. Al destacar las conclusiones clave, los responsables financieros pueden guiar a su audiencia hacia una comprensión más profunda, proporcionándoles una base más sólida para tomar buenas decisiones empresariales y obtener información útil.

Proponer un camino a seguir. Cuando los equipos financieros involucran a otros en la reflexión estratégica, potencian de forma natural el papel de su departamento dentro de la organización. Las conclusiones clave suelen implicar la existencia de oportunidades o amenazas para el negocio. Estas, a su vez, exigen una respuesta. Esto podría incluir, por ejemplo, un aumento del gasto en marketing en una organización que sufre una caída de las ventas, o la ampliación de los recursos de ventas para ganar cuota de mercado a un competidor en dificultades. El equipo financiero se encuentra en una posición única para comprender y comunicar las implicaciones de tales decisiones en lo que respecta al flujo de caja, la rentabilidad y la asignación de capital.

Añade un punto de exclamación. Al igual que cualquier buena historia, tu relato financiero debe culminar con una sensación de urgencia. Tanto si destacas una oportunidad como una amenaza, esta es tu oportunidad para explicar con claridad las consecuencias de la inacción y poner de relieve la imperiosa necesidad de avanzar con decisión. Una conclusión con visión de futuro impulsa a tu público a alinearse en torno a un resultado positivo para la organización, basado en el plan de acción que recomiendas. Expresa con claridad lo que propones, solicita el consenso y pon de acuerdo a todos en los próximos pasos y las responsabilidades.

Para contar grandes historias, mejora tus herramientas

Para lograr los resultados deseados, los narradores financieros necesitan las herramientas adecuadas. Muchos recurren a datos estáticos exportados desde sistemas ERP y otros programas informáticos, que luego importan a una hoja de cálculo. Microsoft Excel ofrece flexibilidad, pero carece de muchos de los elementos necesarios para organizar los datos de forma rápida y sencilla con el fin de crear narrativas financieras convincentes (y precisas).

Los informes generados en hojas de cálculo estáticas se basan en una instantánea de la realidad, tomada en el momento en que se exportaron los datos del ERP. Eso significa que existe un desfase entre los acontecimientos en tiempo real que se producen en la empresa y el momento en que esa información está disponible para las partes interesadas. La información retrasada es información denegada, y en el acelerado mundo empresarial actual, eso no es suficiente.

CXO, de insightsoftware, ofrece una integración completa con los sistemas EPM para elaborar informes financieros para las empresas del grupo. A diferencia de la mayoría de los demás sistemas de información financiera y EPM, CXO permite a los usuarios del departamento financiero añadir mensajes clave, anotaciones, comentarios en las partidas y mucho más. Ofrece colaboración en tiempo real a través de una interfaz de chat conversacional, lo que acelera el ritmo al que los equipos financieros pueden desarrollar y perfeccionar sus informes financieros.

A diferencia de las hojas de cálculo estáticas, CXO permite agrupar hilos de comentarios, bloquear comentarios y ofrece un registro de auditoría claro que indica quién realizó cada cambio y cuándo.

Cuando se lleva a cabo de forma eficaz, la narración de historias ayuda a las organizaciones a responder con mayor rapidez ante las oportunidades y las amenazas. Contribuye a crear una alineación estratégica y táctica, desde los inversores y la dirección ejecutiva hasta los responsables de departamento. Al comprender mejor su propia historia financiera, todos los miembros de la organización pueden tener una visión clara de qué factores determinan el éxito y el fracaso. Para obtener más información sobre CXO de insightsoftware, ponte en contacto con nosotros hoy mismo para solicitar una demostración gratuita.